Registrul zilnic al tranzactiilor
Entitatile, in functie de specificul activitatii, au obligatia de a tine un registru zilnic al tranzactiilor, in care vor fi evidentiate cumpararile si vanzarile de valute (cotate si necotate), pe feluri de valute (cotate si necotate), si sumele platite/incasate sau, dupa caz, transferate.
Desi registrul zilnic al tranzactiilor contine date de sinteza cu caracter fiscal, apreciem ca cel putin data si ora emiterii documentelor corelate cu alte elemente (spre exemplu, imaginile surprinse de camerele video) pot conduce la identificarea unei anumite persoane fizice, context in care aceste date cu caracter economic reprezinta date cu caracter personal, asa cum sunt definite de Regulamentul privind protectia datelor cu caracter personal.
La registrul zilnic al tranzactiilor se anexeaza si raportul fiscal de inchidere zilnica (document procesat de aparatul de marcat).
Registrul zilnic al tranzactiilor se arhiveaza pe o perioada de 10 ani, iar Raportul fiscal de inchidere zilnica, document ce contine date cu caracter fiscal, se arhiveaza, in forma fizica, la sfarsitul fiecarei luni si se pastreaza pe o perioada de 5 ani, potrivit art. 4 alin. (8) teza finala din O.U.G. nr. 28/1999, republicata.
Retineti faptul ca, potrivit GDPR, termenul date personale include informatii care privesc viata privata si de familie a individului stricto sensu , dar si informatii referitoare la orice tip de activitate desfasurata de catre individ, precum cea referitoare la relatiile economice, inclusiv informatii referitoare la modul in care o persoana intelege sa-si cheltuiasca/economiseasca/investeasca banii, istoricul tranzactiilor etc.
De asemenea, trebuie sa aveti in vedere ca aceste date, in cazul caselor de schimb valutar nu reprezinta simple date cu caracter economic, daca ne raportam la
contextul si modalitatile in care sunt utilizate prin raportare si la maniera facila de identificare, pe baza lor, a persoanelor fizice vizate in combinatie cu alte elemente.
Astfel ca, urmare a colectarii lor si a celorlalte date cu caracter personal ale persoanelor vizate (nume, prenume, tara, actul de identitate: tipul, seria, numarul; rezident/nerezident; suma incasata de la client) si pe baza lor se realizeaza analize de cunoastere a clientelei, analize de risc, raportari catre BNR pentru indeplinirea cerintelor de monitorizare si supraveghere, raportarea catre alte autoritati/institutii publice s.a.m.d.
Important! Desi registrele in discutie cuprind elemente de sinteza cu caracter economic operatiunile de schimb valutar efectuate, trebuie sa aveti in vedere cum anume veti gestiona, pe langa acestea, informatiile inregistrate in baza de date electronica ce cuprinde tranzactiile nominale (cu detaliile aferente fiecarui client), si care raman stocate in sistem.
Desi registrul zilnic al tranzactiilor contine date de sinteza cu caracter fiscal, apreciem ca cel putin data si ora emiterii documentelor corelate cu alte elemente (spre exemplu, imaginile surprinse de camerele video) pot conduce la identificarea unei anumite persoane fizice, context in care aceste date cu caracter economic reprezinta date cu caracter personal, asa cum sunt definite de Regulamentul privind protectia datelor cu caracter personal.
La registrul zilnic al tranzactiilor se anexeaza si raportul fiscal de inchidere zilnica (document procesat de aparatul de marcat).
Registrul zilnic al tranzactiilor se arhiveaza pe o perioada de 10 ani, iar Raportul fiscal de inchidere zilnica, document ce contine date cu caracter fiscal, se arhiveaza, in forma fizica, la sfarsitul fiecarei luni si se pastreaza pe o perioada de 5 ani, potrivit art. 4 alin. (8) teza finala din O.U.G. nr. 28/1999, republicata.
Retineti faptul ca, potrivit GDPR, termenul date personale include informatii care privesc viata privata si de familie a individului stricto sensu , dar si informatii referitoare la orice tip de activitate desfasurata de catre individ, precum cea referitoare la relatiile economice, inclusiv informatii referitoare la modul in care o persoana intelege sa-si cheltuiasca/economiseasca/investeasca banii, istoricul tranzactiilor etc.
De asemenea, trebuie sa aveti in vedere ca aceste date, in cazul caselor de schimb valutar nu reprezinta simple date cu caracter economic, daca ne raportam la
contextul si modalitatile in care sunt utilizate prin raportare si la maniera facila de identificare, pe baza lor, a persoanelor fizice vizate in combinatie cu alte elemente.
Astfel ca, urmare a colectarii lor si a celorlalte date cu caracter personal ale persoanelor vizate (nume, prenume, tara, actul de identitate: tipul, seria, numarul; rezident/nerezident; suma incasata de la client) si pe baza lor se realizeaza analize de cunoastere a clientelei, analize de risc, raportari catre BNR pentru indeplinirea cerintelor de monitorizare si supraveghere, raportarea catre alte autoritati/institutii publice s.a.m.d.
Important! Desi registrele in discutie cuprind elemente de sinteza cu caracter economic operatiunile de schimb valutar efectuate, trebuie sa aveti in vedere cum anume veti gestiona, pe langa acestea, informatiile inregistrate in baza de date electronica ce cuprinde tranzactiile nominale (cu detaliile aferente fiecarui client), si care raman stocate in sistem.
Newsletter PortalProtectiaDatelor.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalProtectiaDatelor.ro si primesti cadou Raportul special "Munca la domiciliu - Aspecte practice privind GDPR"!
Articole similare din categoria GDPR pentru case de schimb valutar
31Mar2019
Furnizarea de servicii de schimb valutar online
de Colectivul de Specialisti Rentrop&Straton
31 Mar 2019
31Mar2019
Pe ce baza, in ce scop si pentru cat timp procesam datele cu caracter personal?
de Colectivul de Specialisti Rentrop&Straton
31 Mar 2019
31Mar2019
Cui se pot transfera sau cui se pot face accesibile datele cu caracter personal?
de Colectivul de Specialisti Rentrop&Straton
31 Mar 2019
31Mar2019
Bonurile fiscale/Buletinele de schimb valutar
de Colectivul de Specialisti Rentrop&Straton
31 Mar 2019
Un produs marca